本文來源：時代周報 作者：劉子琪

隨著西安銀行（600928.SH）年報的披露，A 股上市城商行 2024 年業(yè)績已全部揭曉。

4 月 29 日晚，西安銀行同時披露 2024 年年報和 2025 年一季報。2024 年，該行實現(xiàn)營業(yè)收入 81.90 億元，同比增長 13.68%；實現(xiàn)歸母凈利潤 25.59 億元，同比增長 3.91%。

截至 2024 年末，西安銀行資產(chǎn)總額接近 5000 億元，達(dá)到 4803.70 億元，較上年末增長 11.14%；不良貸款率達(dá)到 1.72%，較上年末增加 0.37 個百分點；撥備覆蓋率 184.06%，較上年末下降 13.01 個百分點。

此外，西安銀行 2024 年合計派送現(xiàn)金股利 4.44 億元（含稅），占?xì)w母凈利潤的 17.37%，分紅比例在 A 股城商行中排倒數(shù)第二，較 2023 年的 10.11% 有所提升，但仍未超過 2022 年 30.25%。

今年一季度，該行實現(xiàn)營業(yè)收入 20.39 億元，同比增長 8.14%，實現(xiàn)歸母凈利潤 7.12 億元，同比增長 4.30%。截至一季度末，該行資產(chǎn)總額已突破 5000 億元，為 5197.24 億元，較上年末增長 8.19%。

關(guān)于業(yè)績及分紅等相關(guān)問題，時代周報記者聯(lián)系了西安銀行，截至發(fā)稿暫未收到回復(fù)。

資產(chǎn)質(zhì)量面臨考驗

從年報來看，西安銀行營業(yè)收入的增長主要來源于投資收益增加。

具體來看，2024 年，西安銀行實現(xiàn)非利息凈收入 26.66 億元，同比增長 40.54%。其中，投資收益大幅增加 55.79% 至 18.29 億元，占比 68.57%。此外，手續(xù)費及傭金凈收入、公允價值變動收益均有不同程度的上漲，分別上漲 26.41%、10.41% 至 3.50 億元、4.77 億元。

另一邊，西安銀行的息差收窄趨勢還在延續(xù)。2020 年，該行的凈息差高達(dá) 2.16%，此后三年不斷下跌，2023 年下跌至 1.37%，2024 年該行凈息差繼續(xù)下跌 0.01 個百分點，為 1.36%。

西安銀行的資產(chǎn)質(zhì)量也面臨考驗。2024 年末，西安銀行不良貸款率為 1.72%，較上年末增長 0.37 個百分點，在 17 家 A 股城商行中排名第三。前兩名分別是蘭州銀行、鄭州銀行，不良貸款率分別為 1.83%、1.79%。2021 年末 -2023 年末，西安銀行不良貸款率分別為 1.32%、1.25%、1.35%。

截至今年 3 月末，該行不良貸款率 1.61%，較上年末下降 0.11 個百分點，撥備覆蓋率 190.07%，較上年末上升 6.01 個百分點。

在年度不良率上升的同時，該行正常類貸款、損失類貸款規(guī)模出現(xiàn)較大增長。2024 年，西安銀行關(guān)注類貸款余額為 2274.01 億元，較上年增加了 360.85 億元；損失類貸款余額為 13.92 億元，較上年增加了 8.91 億元。

截至 2024 年末，西安銀行最大十家客戶貸款比率 68.35%，較上年末上升了 13.22 個百分點，單一最大客戶貸款比率為 6.99%，較上年末有所下降。

從資本充足情況來看，截至 2024 年末，西安銀行核心一級資本充足率、一級資本充足率、資本充足率分別為 10.07%、10.07%、12.41%，較去年末分別下降 0.66 個百分點、0.66 個百分點、0.73 個百分點。

薪酬方面，據(jù) choice 數(shù)據(jù)，西安銀行 2024 年人均薪酬為 34.49 萬元，較 2023 年的 31.38 萬元增長 3.11 萬元，漲幅 9.91%。

2024 年，西安銀行董事、監(jiān)事及高級管理層薪酬較 2023 年下降了約 13%。其中，董事長梁邦海稅前薪酬為 177.63 萬元，而于 2024 年 12 月離職的原副行長黃長松薪酬為 181.00 萬元，為該行當(dāng)年薪酬最高的高管。

對此，西安銀行在年報中解釋稱，黃長松的薪酬系本公司根據(jù)與豐業(yè)銀行 2009 年 4 月簽署的《技術(shù)協(xié)助協(xié)議》的約定，由本行向豐業(yè)銀行支付的技術(shù)援助費，其具體薪酬及其他任何福利和額外費用由豐業(yè)銀行根據(jù)約定支付。

此外，西安銀行已建立員工績效薪酬延期支付和追索扣回機(jī)制。報告期內(nèi)，西安銀行依據(jù)相關(guān)制度對共計 51 人執(zhí)行了績效薪酬追索扣回，金額合計 103.18 萬元。

誰在領(lǐng)跑 A 股城商行？

目前，17 家 A 股上市城商行全部交出 2024 年 " 成績單 "。

截至 2024 年末，資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到兩萬億元以上的城商行有 6 家，分別為北京銀行、江蘇銀行、上海銀行、寧波銀行、南京銀行、杭州銀行。其中，北京銀行總資產(chǎn)達(dá)到 4.22 萬億元，較 2023 年增長 12.61%。

另外，杭州銀行總資產(chǎn)為 2.11 萬億元，同比增長 14.72%，首次突破兩萬億元。西安銀行則以 4803.70 億元的總資產(chǎn)排名第 16 位，僅高于廈門銀行的 4077.95 億元。

在保持規(guī)模平穩(wěn)增長的同時，A 股上市城商行 2024 年營業(yè)收入總體保持增長。據(jù)時代周報記者統(tǒng)計，2024 年，17 家城商行有 14 家營業(yè)收入增速為正。其中，西安銀行增速位列首位，為 13.68%，南京銀行增速也超過 10%，為 11.32%。貴陽銀行、蘭州銀行、鄭州銀行營業(yè)收入增速均為負(fù)，分別為 -1.09%、-2.02%、-5.78%。

非息收入增長成為上市城商行 2024 年營收增長的主要貢獻(xiàn)者。年報顯示，2024 年，上海銀行、杭州銀行、南京銀行、江蘇銀行、北京銀行的非利息凈收入分別為 204.99 億元、139.24 億元、236.46 億元、248.58 億元、180.07 億元，同比分別增長 33.11%、20.21%、19.98%、14.82%、10.06%。

從盈利來看，凈利潤增長最快的三家城商行分別為青島銀行、杭州銀行和齊魯銀行，2024 年歸母凈利潤分別同比增長 20.16%、18.07% 及 17.77%。此外，江蘇銀行、成都銀行、蘇州銀行凈利潤增速也達(dá)到 10% 以上，分別為 10.76%、10.17%、10.16%。

西安銀行則憑借歸母凈利潤 3.91% 的增速排在第 11 名。值得注意的是，2024 年，西安銀行實現(xiàn)歸母凈利潤為 25.59 億元，在 17 家 A 股上市城商行中僅高于蘭州銀行和鄭州銀行。

資產(chǎn)質(zhì)量方面，截至 2024 年末，不良貸款率排名前三的仍然是蘭州銀行、鄭州銀行、西安銀行，分別為 1.83%、1.79%、1.72%。值得注意的是，西安銀行其不良貸款率較上年末增長 0.37 個百分點，也是所有城商行中不良貸款率增長最多的銀行。

撥備覆蓋率上，2024 年年報顯示，17 家 A 股城商行在撥備覆蓋率指標(biāo)上 " 全員合格 "，均高于 150% 的監(jiān)管底線標(biāo)準(zhǔn)。